Balance d’ouverture
La balance d’ouverture est l’opération qui permet de reporter les soldes (débiteurs, créditeurs) d’un exercice à l’autre.
Quand vous créez un nouvel exercice dans Paheko, le logiciel vous demande de reprendre les soldes de fermeture d’un exercice clôturé. Vous pouvez passer l’étape, notamment si vous n’avez pas clos l’exercice précédent, et faire la balance d’ouverture plus tard.
Faire la balance d’ouverture
Allez dans Exercices et rapports et cliquez sur le bouton Balance d’ouverture. Dans l’illustration ci-dessous, on voit qu’il y a bien deux exercices : un En cours et un Clôturé.
À l’étape suivante, le logiciel vous demande de quel exercice reprendre les soldes de fermeture. Il vous propose la liste des exercices clôturés ; s’il n’y en pas, seule la mention Aucun va figurer dans la liste de choix.
Le logiciel vous propose une liste de comptes, les anciens (1) et les nouveaux (2), avec des montants. Il faut indiquer, au regard des anciens comptes, les nouveaux comptes concernés s’il y a des changements ou que le logiciel ne les a pas trouvés. On peut aussi, à cette étape, rajouter ou supprimer des lignes et modifier les montants et les comptes au besoin.
À noter : par défaut, la case « Affecter automatiquement le résultat » est cochée. En la laissant cochée, l’écriture de changement d’exercice se fera automatiquement.
Cliquez sur le bouton Enregistrer pour finir. Il est toujours possible de modifier la balance plus tard au besoin.
Vous retrouverez la balance en haut du Journal général et dans le Grand livre.
La balance d’ouverture quand on démarre avec le logiciel
Si vous n’avez pas d’exercice existant sur lequel le logiciel vous demande de rentrer des informations pour pouvoir démarrer le premier exercice comptable, à savoir :
- les dates de début et de fin d’exercice,
- les montants des comptes bancaires (courant, épargne, etc.) et autres prestataires de paiement (PayPal, HelloAsso, etc.),
- le résultat de l’exercice précédent, si, auparavant, l’association utilisait déjà un logiciel de comptabilité à double entrée, information qui n’est pas requise si l’association gérait sa comptabilité avec un logiciel tableur (Calc, Excel, OnlyOffice, etc.).
Il reste toutefois possible, si nécessaire, de faire une balance d’ouverture ou de la modifier.
Cliquez sur le bouton Sélectionner (1) pour ouvrir la liste des comptes d'affectation de votre balance d'ouverture. Quand vous avez trouvé le compte qui vous intéresse, par exemple le 1068 Réserves pour projet de l'entité, cliquez sur le bouton Sélectionner (2).
Cliquez sur le bouton Ajouter une ligne à droite pour ajouter d’autres comptes. Quand c’est fini, cliquer sur le bouton Enregistrer, cela aboutira à la même page que dans la procédure précédente.
À noter : si c’est votre tout premier exercice et que vous débutez complètement avec un logiciel comptable, indiquez le montant du compte courant de la banque créditeur (ou positif) dans la case « Débit ». S’il est négatif (ou débiteur), saisissez-le dans la case « Crédit » et laissez, en dessous, la case « Affecter automatiquement le résultat » cochée, sans se préoccuper du reste. Paheko affectera automatiquement le montant au compte 890 — Bilan d’ouverture. Cela vous permet de démarrer facilement et correctement.
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Mis à jour le jeudi 6 juin 2024