Pour une immobilisation créée et sortie du bilan avant la mise en service du module, un certain nombre d'écritures sont enregistrées dans Paheko :

• écritures d'avoir (éventuellement)
• écritures d'amortissement :
  • amortissement annuel : 0, 1 ou plusieurs
  • amortissement complémentaire à la date de sortie du bilan
  • amortissement exceptionnel ou écriture de cession, selon le cas
• écriture de sortie du bilan

Le module donne la possibilité de les attacher à l'immobilisation en plusieurs étapes :

1. Cliquez le bouton Paramètres en face de l'immobilisation concernée

2. Cochez la case Immobilisation sortie du bilan

puis cliquez le bouton Enregistrer

Attacher une ou plusieurs écritures d'avoir à l'immobilisation

1. Cliquez le bouton Attacher une écriture d'avoir

2. Dans la fenêtre qui s'ouvre, s'il existe une écriture d'avoir qui concerne cette immobilisation, cliquez le bouton Attacher puis cliquez le bouton Enregistrer pour valider, sans modifier le montant affiché.

• Si aucune écriture ne correspond à un avoir pour cette immobilisation, vous pouvez vérifier s'il en existe dans d'autres comptes en cliquant sur l'onglet Tous les comptes.

3. Vous pouvez refaire cette opération si vous avez constaté qu'il existe plusieurs écritures d'avoir pour cette immobilisation.

• Si vous avez attaché une écriture par erreur, cliquez le bouton Détacher en face de la ligne erronée

• Quand vous avez attaché toute les écritures d'avoir, passez à la suite en cliquant le bouton Poursuivre

Attacher une ou plusieurs écritures d'amortissement à l'immobilisation

1. Cliquez le bouton Attacher une écriture d'amortissement pour afficher la liste des écritures du compte d'amortissement associé au compte de l'immobilisation.

2. Dans la fenêtre qui s'ouvre, s'il existe une écriture d'amortissement qui concerne cette immobilisation, cliquez le bouton Attacher puis cliquez le bouton Enregistrer pour valider, sans modifier le montant affiché.

• Si aucune écriture ne correspond à un amortissement pour cette immobilisation, vous pouvez vérifier s'il en existe dans d'autres comptes en cliquant sur l'onglet Tous les amortissements.

• Si vous avez attaché une écriture par erreur, cliquez le bouton Détacher en face de la ligne erronée

3. Répétez l'attachement pour chaque amortissement, y compris l'amortissement complémentaire ou l'amortissement exceptionnel, s'ils existent.

• Quand vous avez attaché toute les écritures d'amortissement, passez à la suite en cliquant le bouton Poursuivre

Attacher une écriture de cession à l'immobilisation

1. Cliquez le bouton Attacher une écriture de cession pour afficher la liste des écritures du compte de cession.

• Dans la fenêtre qui s'ouvre, s'il existe une écriture de cession qui concerne cette immobilisation, cliquez le bouton Attacher.

• Si vous avez attaché une écriture par erreur, cliquez le bouton Détacher en face de la ligne erronée
• Si tout est correct, passez à la suite en cliquant le bouton Poursuivre

Attacher une écriture de sortie du bilan à l'immobilisation

1. Cliquez le bouton Attacher une écriture sortie de bilan pour afficher la liste des écritures de sortie de bilan du compte de l'immobilisation.

• Dans la fenêtre qui s'ouvre, s'il existe une écriture de sortie de bilan pour cette immobilisation, cliquez le bouton Attacher.

• Si tout est correct, cliquez le buton Terminer pour valider la procédure

• Une fois cette étape validée, l'immobilisation sera classée dans l'onglet Sorties du bilan.

Erreurs

La procédure peut détecter plusieurs erreurs ou oublis en comparant l'écriture de sortie de bilan (si elle existe) avec le montant à amortir et le montant des amortissements attachés. Un message d'erreur indique l'incohérence détectée et donne des indications sur la correction à effectuer.

1. Oubli d'attacher une écriture d'avoir

2. Oubli d'attacher une écriture d'amortissement

3. Écriture de sortie du bilan absente